АГЕНТСТВО ПО МСФО

Внутренний аудит для финансовой компании

(ломбард, кредитный союз, страховая компания) 

 

Методический пакет

1.  Приказ о внедрении СВА

2. Положение о СВА

3. Положение о системе внутреннего аудита

4. Кодекс этики 

5. Заявление о независимости 

6. Письмо-подтверждение о соблюдении этических требований 

7. Должностная инструкция внутреннего аудитора 

8. Приказ о утверждении годового плана 

9. Бюджет рабочего времени 

10. Календарь проведения внутренних аудитов  

11. План проведения внутреннего аудита 

12. Выявленные факты нарушения законодательства 

13.  Уведомление о проведении внутреннего аудита 

14. Уведомление о проведении внепланового внутреннего аудита 

15. Уведомление о проведении внеплановой проверки 

16. План корректирующих мероприятий 

17. Журнал регистрации с выполненными корректирующими мероприятиями 

18. Протокол несоответствий 

19. Отчет о проведении внутреннего аудита 

20. Отчет о деятельности СВА

21. Отчет о результатах контроля выполнения корректирующих мероприятий 

22. Внеплановый отчет о деятельности СВА

 

Пакет программ

1. План работы внутреннего аудитора 

2. План внутренних проверок 

3. График выполнения аудиторских заданий 

4. Программа внутреннего аудита соблюдения законодательных актов 

5. Выявленные факты нарушения законодательства 

6. Программа внутреннего аудита состояния бухгалтерского учета 

7. Тест оценки системы бухгалтерского учета 

8. Анкета изучения учетной политики 

9. Программа внутреннего аудита основных средств 

10. Программа внутреннего аудита инвентаризации

11. Программа внутреннего аудита ТМЦ

12. Программа внутреннего аудита соблюдения принципов корпоративного управления 

13. Программа внутреннего аудита плавильности расчета и оплаты налогов 

14. Программа внутреннего аудита системы внутреннего контроля 

15. Тесты внутреннего контроля

16. Программа внутреннего аудита оплаты труда